แจ้งอนุมัติรายการที่เกี่ยวโยงกัน

วันที่ 13 ธันวาคม 2548 เรื่อง แจ้งมติคณะกรรมการครั้งที่ 6/2548 เรียน กรรมการและผู้จัดการ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในการประชุมคณะกรรมการของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ครั้งที่ 6/2548 วันที่ 13 ธันวาคม 2548 ได้มีมติที่สำคัญดังนี้ 1. ให้สัตยาบันสำหรับรายจ่ายที่เพิ่มขึ้นจากรายการที่เกี่ยวโยงกันสำหรับปี 2548 บริษัทฯ ได้ขออนุมัติการทำรายการที่เกี่ยวโยงกันสำหรับปี 2548 แล้ว ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการ บริษัทครั้งที่ 6/2547 เมื่อวันที่ 15 ธันวาคม 2547 แต่เนื่องจากหลังจากนั้นมีรายการที่เกี่ยวโยงกันเพิ่มขึ้น และมีรายการที่เกี่ยวโยงกันที่ได้รับอนุมัติไปแล้วบางรายการมีจำนวนเงินเพิ่มขึ้น โดยมีรายละเอียดดังนี้ 1.1) สัญญาอนุญาตให้ใช้สิทธิในเครื่องหมายการค้า เครื่องหมายบริการ โดยมีสาระสำคัญดังนี้ 1.1.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 มกราคม 2548 อายุสัญญา ระยะเวลา 1/1/2548-31/12/2548 คู่สัญญาผู้อนุญาต บริษัท ออร์คัม เอเชีย เทรดมาร์ค เอจี จำกัด คู่สัญญาผู้รับอนุญาต บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) บริษัท แม็คโครออฟฟิศเซ็นเตอร์ จำกัด (MOC) 1.1.2) ลักษณะของบริการ การรับอนุญาตให้ใช้เครื่องหมายการค้า เครื่องหมายบริการ 1.1.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน ร้อยละ 0.5 ของยอดขายของ 10 สาขาแรก ของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด และทุกสาขา ของบริษัท แม็คโครออฟฟิศเซ็นเตอร์ จำกัด SML และ MOC รับผิดชอบค่าภาษีที่เกียวข้องกับการ ชำระเงินข้างต้น 1.1.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท ออร์คัม เอเชีย เทรดมาร์ค เอจี จำกัด ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นราย ใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 1.1.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ บริษัทฯใช้เครื่องหมายการค้า "Makro", "MOC", "ARO" เป็นต้นในการดำเนินธุรกิจโดยใช้รูปแบบ ร้านค้า การจัดเรียงสินค้ารวมทั้งการบริหาร ธุรกิจ และเมื่อมีการพัฒนารูปแบบร้านค้าใหม่ของ "Makro" หรือ "MOC" ในประเทศต่างๆ บริษัทฯ จะได้รับความรู้และเทคนิคในการดำเนินธุรกิจที่ส่ง ผลถึงประสิทธิภาพในการดำเนินธุรกิจ 1.1.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ค่าใช้จ่ายที่ได้รับอนุมัติ (รวมภาษี) 135,229,000 บาท ค่าใช้จ่ายทั้งสิ้นในปี 2548 (รวมภาษี) 147,000,000 บาท ค่าใช้จ่ายสูงกว่าที่ขออนุมัติ 11,771,000 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าเกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท แต่ไม่เกิน 3% หรือเท่ากับ 285 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจาก ที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2. อนุมัติการทำรายการที่เกี่ยวโยงกันสำหรับปี 2549 2.1) สัญญารับอนุญาตให้ใช้ซอฟต์แวร์ โดยมีสาระสำคัญดังต่อไปนี้ 2.1.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 มกราคม 2549 อายุสัญญา 1 ปี การต่อสัญญาเป็นแบบปีต่อปีต่อเนื่องกัน คู่สัญญาผู้อนุญาตให้ใช้ซอฟต์แวร์ บริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด (OAM) คู่สัญญาผู้รับอนุญาต บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) บริษัท แม็คโครออฟฟิศเซ็นเตอร์ จำกัด (MOC) 2.1.2) ลักษณะของบริการ การรับอนุญาตให้ใช้โปรแกรมซอฟต์แวร์ของระบบ สารสนเทศชื่อ MBS 2000 2.1.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน 50,000 NLG (Euro 22,689) ต่อ1 สาขาที่ เปิดใหม่ของห้างแม็คโครซึ่งเป็นการเรียกเก็บครั้ง เดียว เฉพาะสาขาที่เปิดใหม่ของห้าง SML เท่านั้น SML รับผิดชอบจ่ายค่าภาษีที่เกี่ยวข้องกับ การชำระเงินข้างต้น 2.1.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นราย ใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 2.1.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ บริษัทฯใช้ซอฟต์แวร์ดังกล่าวในการบันทึกรายการ ขายสินค้า การบันทึกการรับสินค้า การเคลื่อนไหว ของสินค้าและระบบข้อมูลลูกค้าของสาขาของบริษัท โดยสามารถใช้ซอฟต์แวร์ดังกล่าวทำข้อมูล สาขา ใหม่ และข้อมูลรวมของทุกสาขาได้โดยต้นทุนการ ใช้ซอฟต์แวร์ถูกกว่าการพัฒนาซอฟต์แวร์ในประเทศ เอง 2.1.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการรายจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 3,800,000 บาท (รวมภาษี) ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าเกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท แต่ไม่เกิน 3% หรือเท่ากับ 285 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจาก ที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.2) สัญญาอนุญาตให้ใช้สิทธิในเครื่องหมายการค้า เครื่องหมายบริการ โดยมีสาระสำคัญดังนี้ 2.2.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 มกราคม 2549 อายุสัญญา ระยะเวลา 1/1/2549-31/12/2549 คู่สัญญาผู้อนุญาต บริษัท ออร์คัม เอเชีย เทรดมาร์ค เอจี จำกัด คู่สัญญาผู้รับอนุญาต บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) บริษัท แม็คโครออฟฟิศเซ็นเตอร์ จำกัด (MOC) 2.2.2) ลักษณะของบริการ การรับอนุญาตให้ใช้เครื่องหมายการค้า เครื่องหมายบริการ 2.2.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน ร้อยละ 0.5 ของยอดขายของ 10 สาขาแรก ของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด และทุกสาขา ของบริษัท แม็คโครออฟฟิศเซ็นเตอร์ จำกัด SML และ MOC รับผิดชอบค่าภาษีที่เกียวข้องกับการ ชำระเงินข้างต้น 2.2.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท ออร์คัม เอเชีย เทรดมาร์ค เอจี จำกัด ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นราย ใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 2.2.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ บริษัทฯใช้เครื่องหมายการค้า "Makro", "MOC", "ARO" เป็นต้นในการดำเนินธุรกิจโดยใช้รูปแบบ ร้านค้า การจัดเรียงสินค้ารวมทั้งการบริหาร ธุรกิจ และเมื่อมีการพัฒนารูปแบบร้านค้าใหม่ของ "Makro" หรือ "MOC" ในประเทศต่างๆ บริษัทฯ จะได้รับความรู้และเทคนิคในการดำเนินธุรกิจที่ส่ง ผลถึงประสิทธิภาพในการดำเนินธุรกิจ 2.2.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 147,000,000 บาท (รวมภาษี) ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าเกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท แต่ไม่เกิน 3% หรือเท่ากับ 285 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจาก ที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.3) ค่าจ้างในการพัฒนาสินค้า Own Brand โดยมีสาระสำคัญดังนี้ 2.3.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 มกราคม 2549 อายุสัญญา 1 ปี คู่สัญญาผู้ให้บริการ บริษัท แม็คโคร เอเชีย แมเนจเม้นท์ จำกัด (MAM) คู่สัญญาผู้รับบริการ บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) 2.3.2) ลักษณะของบริการ วิเคราะห์และวิจัยตลาดตามที่แจ้ง พัฒนาผลิตภัณฑ์ สินค้า Own Brand รวมทั้งคุณภาพ การแนะนำผลิต ภัณฑ์สินค้า Own Brand ใหม่รวมทั้งราคาสินค้าว่า เหมาะสมหรือไม่และให้ข้อมูลที่จำเป็นในเรื่อง Own Brand ต่อผู้อำนวยการฝ่ายจัดซื้อและผู้จัดการ สินค้า Own Brand 2.3.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน เรียกเก็บค่าใช้จ่ายรายเดือนรวมทั้งค่าใช้จ่ายที่ เกิดขึ้นจริงที่เกี่ยวเนื่องกับการเดินทาง หรือการ ทำงานที่ขอเพิ่มจากบริษัทฯ SML 2.3.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย MAM เป็นบริษัทในกลุ่มเอสเอชวีซึ่งเป็น ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 2.3.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ สินค้า Own Brand ของบริษัทเป็นสินค้าสำหรับกลุ่ม ลูกค้าหลักคือกลุ่มผู้ประกอบการด้านอาหาร (Horeca) โดยสินค้าจะมีคุณภาพเท่าเทียมกับสินค้า Leader Brand แต่ราคาถูกกว่าและให้กำไรใน สัดส่วนยอดขายสูงกว่าการขายสินค้าตัวอื่น การ ว่าจ้างบริษัทฯข้างต้นให้บริการในการพัฒนาเนื่องมา จากบริษัทฯดังกล่าวมีบุคลากรที่มีความรู้ความชำนาญ และค่าบริการที่จ่ายไปสามารถทำให้บริษัทฯ มียอด ขายสินค้า Own Brand เพิ่มขึ้น 2.3.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการรายจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 3,000,000 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าเกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท แต่ไม่เกิน 3% หรือเท่ากับ 285 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจาก ที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.4) ค่าเบี้ยประกันภัย Umbrella Insurance ที่จัดทำให้ SML & MOC โดยบริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด จำนวน 66,000 เหรียญสหรัฐอเมริกา ซึ่งจะเป็นค่าใช้จ่ายประมาณ 2.7 ล้านบาท (อัตราแลกเปลี่ยน 41 บาท ต่อ 1 USD) (ไม่มีภาษีหัก ณ ที่จ่าย) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ เพื่อลดความเสี่ยงในเรื่องความเสียหายที่อาจจะ เกิดขึ้นจากการกระทำต่างๆของ SML&MOC ต่อ บุคคลภายนอกโดยทำประกันในวงเงิน 50 ล้านยูโร (ประมาณ 2,450 ล้านบาท) ซึ่งค่าเบี้ยประกันจะ ถูกกว่าการประกันภัยโดย SML เอง กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการรายจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 2,706,000 บาท ( USD 66,000 อัตรา (ไม่รวมภาษี) แลกเปลี่ยน 41 บาท ต่อ USD 1 ) ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าไม่เกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.5) สัญญาอนุญาตให้ใช้ซอร์ฟแวร์ Prophix (สำหรับการจัดทำงบประมาณ) โดยมีสาระสำคัญดังนี้ 2.5.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 ธันวาคม 2546 อายุสัญญา ไม่มีกำหนดเว้นแต่คู่สัญญาฝ่ายหนึ่งฝ่ายใดจะบอก เลิกสัญญา 3 เดือนล่วงหน้าก่อน 31 ธันวาคม ของทุกปี คู่สัญญาผู้อนุญาตให้ใช้ซอฟต์แวร์ บริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด (OAM) คู่สัญญาผู้รับอนุญาต บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) 2.5.2) ลักษณะของบริการ การปรับปรุงและพัฒนาซอฟต์แวร์ Prophix เพื่อใช้ในการจัดทำงบประมาณและรายงานต่างๆ 2.5.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน USD 4,180 ซึ่งเป็นการเก็บรายปี (20% ของ ค่าธรรมเนียม USD 550 ต่อผู้ใช้ โดยมี 38 ผู้ใช้ โดย SML รับผิดชอบจ่ายค่าภาษีที่เกี่ยวข้อง กับการชำระเงินข้างต้น 2.5.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นราย ใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 2.5.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ บริษัทฯใช้ซอฟต์แวร์ดังกล่าวในการจัดทำงบประมาณ และรายงานต่างๆ เพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพใน ระบบงานของบริษัทฯ โดยต้นทุนการใช้ซอฟต์แวร์ถูก กว่าการพัฒนาซอฟต์แวร์ในประเทศเอง 2.5.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการรายจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 180,400 บาท (รวมภาษี) ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าไม่เกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.6) สัญญาบริการและให้ความช่วยเหลือทางเทคนิคในเรื่องการประมูลงานผ่านอินเตอร์เน็ต (Auction) 2.6.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 มกราคม 2549 อายุสัญญา 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2549 คู่สัญญาผู้ให้บริการ บริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด (OAM) คู่สัญญาผู้รับบริการ บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) 2.6.2) ลักษณะของบริการ ให้การฝึกอบรมในการจัดการประมูลผ่าน อินเตอร์เน็ต และให้ความช่วยเหลือ แนะนำในการ พัฒนาและคัดเลือกผลิตภัณฑ์ที่จะจัดซื้อโดยการประมูล 2.6.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน USD 73,000 2.6.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท ออร์คัม เอเชีย แมเนจเม้นท์ เอจี จำกัด ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นราย ใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 2.6.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ เนื่องจากการประมูลซื้อสินค้าจะได้ราคาที่ถูกกว่า รวมทั้งค่าใช้จ่ายต่างๆที่ต่ำกว่าในการซื้อผ่านการ ประมูล 2.6.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการรายจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 3,000,000 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าเกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท แต่ไม่เกิน 3% หรือเท่ากับ 285 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจาก ที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.7) สัญญาค่าใช้เครื่องมือและ เว็บไซท์สำหรับการประมูลทางอินเตอร์เน็ต (Auction) 2.7.1) วันเดือนปีที่มีการตกลงเข้าทำรายการ วันที่ 1 มกราคม 2549 อายุสัญญา 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2549 คู่สัญญาผู้ให้บริการ บริษัท แม็คโคร เอเชีย แมเนจเม้นท์ จำกัด (MAM) คู่สัญญาผู้รับบริการ บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) 2.7.2) ลักษณะของบริการ การได้รับสิทธิในการเข้าไปใช้เครื่องมือ ซอฟต์แวร์ ในการประมูลทางอินเตอร์เน็ต จากการที่ MAM เป็นสมาชิกของ WorldWide Retail Exchange LLC (WWRE) 2.7.3) มูลค่ารวมของสิ่งตอบแทน ส่วนแบ่งค่าใช้จ่าย (ค่าสมาชิกของ WWRE) จะขึ้น อยู่กับยอดซื้อที่ถูกทำผ่านระบบการประมูลในปี 2549 โดยจ่าย ณ วันที่ 30 มิถุนายน และ 31 ธันวาคม 2.7.4) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท แม็คโคร เอเชีย แมเนจเม้นท์ จำกัด ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นราย ใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ทั้งทางตรงและทางอ้อมเกินกว่า 10% 2.7.5) เหตุผลและความจำเป็นของบริษัทฯ เนื่องจากการประมูลจะทำให้บริษัทฯสามารถได้ ต้นทุนสินค้า รวมทั้งค่าใช้จ่ายต่างๆที่ต่ำเนื่องจาก จะต้องมีการแข่งขันในการเสนอราคาทั้งสินค้าและ บริการต่างๆ ซึ่งจะเป็นประโยชน์ต่อบริษัทฯ 2.7.6) กรรมการที่มีส่วนได้เสีย และ/หรือ (1) นายฟรานซิสโก้ เฮ็นริเก้ ปาโซส กรรมการที่เป็นบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เฟอร์นันเดซ ไม่เข้าประชุมและไม่มีสิทธิออกเสียง (2) นายรู้ด จาโคบัส เฟเบอร์ ในที่ประชุม ประมาณการรายจ่ายที่เกิดขึ้นในปี 2549 2,500,000 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2548 สินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิตามงบการเงินรวมของบริษัทมีจำนวน 9,484 ล้านบาท ดังนั้น ขนาดของรายการดังกล่าวข้างต้นจะมีมูลค่าไม่เกิน 0.03% หรือเท่ากับ 2.85 ล้านบาท ซึ่งไม่เข้าเกณฑ์ที่ต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2.8) ค่าบริการด้านการฝึกอบรมและพัฒนาเทคนิคการกระจายสินค้า 2.8.1) คู่สัญญาผู้ให้บริการ บริษัท แม็คโคร เอเชีย แมเนจเม้นท์ จำกัด (MAM) คู่สัญญาผู้รับบริการ บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) (SML) อายุสัญญา 1 ปี 2.8.2) ลักษณะและขอบเขตของส่วนได้เสีย บริษัท แม็คโคร เอเชีย แมเนจเม้นท์ จำกัด ของบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน (MAM) เป็นบริษัทในกลุ่ม เอสเอชวี ซึ่งเป็น ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ถือหุ้นของบริษัท สยามแม็คโคร (ยังมีต่อ)