งบการเงินและงบการเงินรวมไตรมาสที่ 3 ปี 2542

รายงานการสอบทานงบการเงินระหว่างกาลโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เสนอต่อผู้ถือหุ้นของ บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุลรวมและงบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกำไรขาดทุนรวมและงบกำไรขาดทุน งบ กำไรสะสมรวมและงบกำไรสะสม งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและงบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น งบกระแสเงินสดรวมและงบกระแสเงินสดสำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีที่แนบมานี้ของ บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้ ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการรายงานต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการสอบทานของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานสอบทานตามมาตรฐานที่กำหนดโดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย การสอบทาน งบการเงินระหว่างกาลนี้ ส่วนใหญ่ประกอบด้วยการทำความเข้าใจเกี่ยวกับระบบในการจัดทำงบการเงิน การใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบ เทียบในการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงิน และการสอบถามเจ้าหน้าที่ของบริษัทผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและบัญชี ซึ่งการสอบ ทานนี้มีขอบเขตจำกัดกว่าการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป เพื่อแสดงความเห็นต่องบการเงินมาก ดังนั้น ข้าพเจ้าจึงไม่อาจแสดงความเห็นต่องบการเงินระหว่างกาลที่สอบทานได้ จากการสอบทานของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญ ซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงิน ระหว่างกาลที่กล่าวข้างต้นให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 2 เพื่อให้สอดคล้องกับการพัฒนามาตรฐานการบัญชีสากลและมาตร ฐานการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไปของประเทศไทย บริษัทได้ทบทวนนโยบายการบัญชี เกี่ยวกับ ค่าสิทธิในการดำเนินธุรกิจ และค่าใช้ จ่ายก่อนเปิดกิจการและค่าใช้จ่ายเตรียมการเริ่มกิจการค้า และพิจารณาเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีดังกล่าวจากที่เคยบันทึกเป็นค่า ใช้จ่ายรอตัดบัญชีมาบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดขึ้น ดังนั้นบริษัทต้องปรับปรุงผลของการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวย้อนหลัง โดยปรับปรุง ผลของการเปลี่ยนแปลงกับกำไรสะสมต้นงวด ณ วันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2542 และ 2541 และกำไรสะสมต้นงวด ณ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2542 และ 2541 ประสัณห์ เชื้อพานิช ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียนที่ 3051 บริษัท ไพร้ซวอเตอร์เฮาส์คูเปอร์ส เอบีเอเอส จำกัด กรุงเทพมหานคร 22 ตุลาคม พ.ศ. 254 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 2 งบดุลรวมและงบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบดุลรวม งบดุลเฉพาะของบริษัท หมายเหตุ 2542 2541 2542 2541 (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดในมือและ เงินฝากธนาคาร 2,500,203 2,053,777 2,394,516 1,953,572 เงินลงทุนระยะสั้น 3 เงินฝากประจำ 483,000 190,000 450,000 190,000 อื่น ๆ 150,000 50,000 150,000 50,000 ลูกหนี้การค้า 4 6,058 6,026 2,010 4,155 ลูกหนี้บริษัทย่อยและบริษัทในเครือ 5 484 7,741 162,477 188,832 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยและบริษัทในเครือ 5 - - 71,400 255,300 สินค้าคงเหลือ สุทธิ 6 2,166,806 2,138,556 2,003,375 1,948,412 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ภาษีมูลค่าเพิ่มค้างรับ 21,379 37,229 - - ส่วนลดรับค้างรับ 136,430 88,571 119,800 81,894 ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า 19,029 15,762 14,722 12,234 อื่นๆ 46,878 70,350 41,627 66,165 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 5,530,267 4,658,012 5,409,927 4,750,564 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย 5 - - 1,178,400 1,178,400 เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 7 - - 1,494,185 1,519,372 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ สุทธิ 8 8,801,439 8,656,453 5,660,970 5,355,807 สินทรัพย์อื่น เงินมัดจำ 5 38,725 32,180 291,258 288,088 รวมสินทรัพย์ 14,370,431 13,346,645 14,034,740 13,092,231 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 งบดุลรวม งบดุลเฉพาะของบริษัท หมายเหตุ 2542 2541 2542 2541 (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เจ้าหนี้การค้า 5,833,316 4,600,054 5,598,044 4,390,117 เจ้าหนี้บริษัทย่อยและบริษัทในเครือ 5 42,349 28,826 40,955 58,827 หนี้สินหมุนเวียนอื่น เจ้าหนี้อื่น 175,089 107,297 153,402 98,944 ภาษีเงินได้ค้างจ่าย 196,163 182,667 160,345 150,458 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 196,192 176,272 171,434 154,353 ภาษีมูลค่าเพิ่มค้างจ่าย 99,015 87,301 99,015 87,301 เจ้าหนี้ซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า 92 - 92 - อื่นๆ 49,735 49,240 45,936 46,583 รวมหนี้สินหมุนเวียน 6,591,951 5,231,657 6,269,223 4,986,583 เงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคาร - 621,900 - 621,900 หนี้สินอื่น สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 172,250 144,071 159,637 136,151 อื่น ๆ 350 1,420 - - รวมหนี้สิน 6,764,551 5,999,048 6,428,860 5,744,634 ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น 9 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 ส่วนเกินทุน 3,290,152 3,290,152 3,290,152 3,290,152 สำรองตามกฎหมาย 163,947 138,910 163,947 138,910 กำไรสะสม 1,751,781 1,518,535 1,751,781 1,518,535 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 7,605,880 7,347,597 7,605,880 7,347,597 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 14,370,431 13,346,645 14,034,740 13,092,231 กรรมการ กรรมการ . วันที่ 22 ตุลาคม พ.ศ. 2542 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 3 งบกำไรขาดทุนรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกำไรขาดทุนรวม หมายเหตุ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) รายได้ รายได้จากการขาย 9,198,434 25,148,643 7,437,784 23,057,174 รายได้อื่น ดอกเบี้ยรับ 18,278 75,415 48,236 170,015 รายได้ค่าบริการ 163,760 405,701 118,031 334,002 รายได้อื่น 57,561 153,009 20,963 71,079 รวมรายได้ 9,438,033 25,782,768 7,625,014 23,632,270 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 8,521,963 23,090,692 6,806,474 21,102,514 ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 698,331 1,981,124 646,368 1,899,389 ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ 10 - 164,909 - - ดอกเบี้ยจ่าย 3 5,309 9,891 27,510 ค่าตอบแทนกรรมการ 360 1,080 360 1,080 รวมค่าใช้จ่าย 9,220,657 25,243,114 7,463,093 23,030,493 กำไรก่อนหักภาษีเงินได้ 217,376 539,654 161,921 601,777 ภาษีเงินได้ (70,917) (219,697) (55,436) (197,108) กำไรสุทธิสำหรับงวด 146,459 319,957 106,485 404,669 งบกำไรสะสม กำไรสะสมต้นงวดก่อนปรับปรุง 1,773,519 1,825,576 1,627,476 1,553,868 ผลสะสมจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี 2 (168,197) (189,752) (215,426) (236,002) กำไรสะสมต้นงวดหลังปรับปรุง 1,605,322 1,635,824 1,412,050 1,317,866 กำไรสุทธิสำหรับงวด 146,459 319,957 106,485 404,669 เงินปันผลจ่าย 11 - (204,000) - (204,000) กำไรสะสมยกไปสิ้นงวด 1,751,781 1,751,781 1,518,535 1,518,535 กำไรต่อหุ้น (บาท) 12 กำไรสุทธิก่อนขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ 0.61 2.02 0.44 1.69 กำไรสุทธิ 0.61 1.33 0.44 1.69 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 4 งบกำไรขาดทุน สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกำไรขาดทุนเฉพาะของบริษัท หมายเหตุ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) รายได้ รายได้จากการขาย 8,735,718 23,840,031 7,060,554 21,906,131 รายได้อื่น ดอกเบี้ยรับ 35,984 129,284 69,320 241,841 รายได้ค่าบริการ 160,323 394,622 112,254 321,870 รายได้อื่น 65,404 177,359 38,493 114,464 รวมรายได้ 8,997,429 24,541,296 7,280,621 22,584,306 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 8,158,092 22,050,301 6,495,857 20,160,465 ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 677,062 1,934,269 641,230 1,873,423 ดอกเบี้ยจ่าย 1 5,307 9,891 27,510 ค่าตอบแทนกรรมการ 360 1,080 360 1,080 รวมค่าใช้จ่าย 8,835,515 23,990,957 7,147,338 22,062,478 กำไรก่อนหักภาษีเงินได้ 161,914 550,339 133,283 521,828 ภาษีเงินได้ (55,500) (174,069) (41,679) (156,179) กำไรสุทธิก่อนรายได้ส่วนแบ่งกำไร ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 106,414 376,270 91,604 365,649 รายได้ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 40,045 (56,313) 14,881 39,020 กำไรสุทธิสำหรับงวด 146,459 319,957 106,485 404,669 งบกำไรสะสม กำไรสะสมต้นงวดก่อนปรับปรุง 1,773,519 1,825,576 1,627,476 1,553,868 ผลสะสมจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี 2 (168,197) (189,752) (215,426) (236,002) กำไรสะสมต้นงวดหลังปรับปรุง 1,605,322 1,635,824 1,412,050 1,317,866 กำไรสุทธิสำหรับงวด 146,459 319,957 106,485 404,669 เงินปันผลจ่าย 11 - (204,000) - (204,000) กำไรสะสมยกไปสิ้นงวด 1,751,781 1,751,781 1,518,535 1,518,535 กำไรต่อหุ้น (บาท) 12 กำไรสุทธิก่อนขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ 0.61 2.02 0.44 1.69 กำไรสุทธิ 0.61 1.33 0.44 1.69 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 5 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวม หมายเหตุ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) ทุนเรือนหุ้น หุ้นสามัญ ยอดยกมาต้นงวด 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดยกไปสิ้นงวด 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 ส่วนเกินทุน ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ยอดยกมาต้นงวด 3,290,152 3,290,152 3,290,152 3,290,152 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดยกไปสิ้นงวด 3,290,152 3,290,152 3,290,152 3,290,152 กำไรสะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย ยอดยกมาต้นงวด 163,947 163,947 138,910 138,910 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดยกไปสิ้นงวด 163,947 163,947 138,910 138,910 ยังไม่ได้จัดสรร ยอดยกมาต้นงวดก่อนปรับปรุง 1,773,519 1,825,576 1,627,476 1,553,868 ผลสะสมจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี 2 (168,197) (189,752) (215,426) (236,002) กำไรสะสมต้นงวดหลังปรับปรุง 1,605,322 1,635,824 1,412,050 1,317,866 เพิ่มระหว่างงวด 146,459 319,957 106,485 404,669 จ่ายเงินปันผล 11 - (204,000) - (204,000) ยอดยกไปสิ้นงวด 1,751,781 1,751,781 1,518,535 1,518,535 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 7,605,880 7,605,880 7,347,597 7,347,597 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 6 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะของบริษัท หมายเหตุ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) ทุนเรือนหุ้น หุ้นสามัญ ยอดยกมาต้นงวด 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดยกไปสิ้นงวด 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 ส่วนเกินทุน ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ยอดยกมาต้นงวด 3,290,152 3,290,152 3,290,152 3,290,152 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดยกไปสิ้นงวด 3,290,152 3,290,152 3,290,152 3,290,152 กำไรสะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย ยอดยกมาต้นงวด 163,947 163,947 138,910 138,910 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดยกไปสิ้นงวด 163,947 163,947 138,910 138,910 ยังไม่ได้จัดสรร ยอดยกมาต้นงวดก่อนปรับปรุง 1,773,519 1,825,576 1,627,476 1,553,868 ผลสะสมจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี 2 (168,197) (189,752) (215,426) (236,002) กำไรสะสมต้นงวดหลังปรับปรุง 1,605,322 1,635,824 1,412,050 1,317,866 เพิ่มระหว่างงวด 146,459 319,957 106,485 404,669 จ่ายเงินปันผล 11 - (204,000) - (204,000) ยอดยกไปสิ้นงวด 1,751,781 1,751,781 1,518,535 1,518,535 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 7,605,880 7,605,880 7,347,597 7,347,597 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 7 งบกระแสเงินสดรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกระแสเงินสดรวม 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน : กำไรสุทธิ 146,459 319,957 106,485 404,669 รายการปรับกระทบยอดกำไรสุทธิเป็น เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน : ค่าเสื่อมราคา 176,715 524,247 165,345 499,194 ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ - 164,909 - - ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 710 1,956 - 500 สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 6,163 21,204 6,531 25,431 สำรองการรับประกันคุณภาพสินค้า 5 11 313 1,419 ขาดทุน (กำไร) จากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร 132 2,708 (369) (13,516) สำรองเผื่อมูลค่าสินค้าล้าสมัยและสูญหาย 22,804 19,973 4,397 38,908 ค่าใช้จ่ายในการป้องกันความเสี่ยง อัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ตัดจำหน่าย - 2,939 (4,783) 11,805 การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์หมุนเวียน และหนี้สินหมุนเวียน สุทธิ : ลูกหนี้การค้า (4,148) 1,052 (387) (6,526) ลูกหนี้บริษัทย่อยและบริษัทในเครือ 148 333 (950) (2,208) สินค้าคงเหลือ (118,442) 85,391 222,180 455,284 ภาษีมูลค่าเพิ่มค้างรับ 148 10,668 4,476 (13,635) ส่วนลดรับค้างรับ (31,285) (32,263) (29,040) (39,431) ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า 6,626 (11,754) 6,262 (5,806) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (10,249) (15,664) (28,212) 13,494 เจ้าหนี้การค้า 586,292 83,678 (189,069) (817,314) เจ้าหนี้บริษัทย่อยและบริษัทในเครือ 32,847 (17,455) (31,100) (38,311) เจ้าหนี้อื่น (13,814) (186,195) 12,238 (219,614) ภาษีเงินได้ค้างจ่าย 62,908 (39,206) 44,044 82,190 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 32,851 17,770 (8,193) 4,918 ภาษีมูลค่าเพิ่มค้างจ่าย 7,394 20,381 28,525 87,301 หนี้สินหมุนเวียนอื่น (18,215) 4,999 4,915 (39,150) เงินสดรับจากกิจกรรมดำเนินงาน 886,049 979,639 313,608 429,602 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 8 งบกระแสเงินสดรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกระแสเงินสดรวม 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน : ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (371,717) (640,026) (111,714) (511,795) ตัดจำหน่ายอุปกรณ์ 357 9,125 4,691 26,036 เงินมัดจำ 21,278 (6,386) 3,351 20,515 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (350,082) (637,287) (103,672) (465,244) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน : เจ้าหนี้สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ล่วงหน้า - (72,886) - - จ่ายเงินปันผล - (204,000) - (204,000) จ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะสั้นจากธนาคาร - - (506,700) (506,700) เงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคาร - (553,350) 621,900 621,900 ค่าใช้จ่ายในการป้องกันความเสี่ยงอัตราแลก เปลี่ยนเงินตราต่างประเทศรอตัดบัญชี - (2,939) 4,782 (11,805) เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) ในกิจกรรมจัดหาเงิน - (833,175) 119,982 (100,605) หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 9 งบกระแสเงินสดรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายนพ.ศ. 2542 และ 2541 งบกระแสเงินสดรวม 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ 535,967 (490,823) 329,918 (136,247) เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดยกมาต้นงวด 2,597,236 3,624,026 1,963,859 2,430,024 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดยกไปสิ้นงวด 3,133,203 3,133,203 2,293,777 2,293,777 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด : เงินสดและเงินฝากธนาคาร 2,500,203 2,500,203 2,053,777 2,053,777 เงินลงทุนระยะสั้น 633,000 633,000 240,000 240,000 3,133,203 3,133,203 2,293,777 2,293,777 ข้อมูลงบกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างงวดสำหรับ ดอกเบี้ยจ่าย 3 5,309 9,891 25,580 ภาษีเงินได้ - 238,630 - 97,788 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 13 ถึง 29 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินรวมและงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท สยามแม็คโคร จำกัด (มหาชน) หน้า 10 งบกระแสเงินสด สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกระแสเงินสดเฉพาะของบริษัท 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน : กำไรสุทธิ 146,459 319,957 106,485 404,669 รายการปรับกระทบยอดกำไรสุทธิเป็น เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน : ค่าเสื่อมราคา 155,716 465,431 147,007 445,023 สำรองเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 410 1,606 - - สำรองเงินบำเน็จพนักงาน 5,705 18,235 5,322 21,709 กำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร (175) (1,902) (241) (13,372) (ยังมีต่อ)